功能性委員會

本委員會的職權事項如下：

• 依證交法第十四條之一規定修改或修改內部控制制度。
• 內部管制制度違規之考核。
• 依證交法第三十六條之一規定訂定或修改取得或處分資產、進行衍生性商品交易、與他人資金借貸、為他人財務背書或提供擔保之重大業務行為的處理程序。
• 涉及董事自身利害關係之事項。
• 重大資產或衍生性商品交易。
• 重大之資金貸與、背書或提供擔保。
• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
• 簽證會計師之委託、解任或報酬。
• 財務、會計或內部稽核主管之任免。
• 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計查核簽證之第二季財務報告。
• 其他公司或主管機關規定的重大事項。

前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。

審計委員會與稽核主管溝通情形

獨立董事與內部稽核溝通方式：
1.內部稽核單位每月將稽核報告交付給各獨立董事審閱，針對獨立董事所提出的疑問會立即與其溝通討論，每季於審計委員會報告向獨立董事報告。
2.內部稽核單位及獨立董事間平時視需要以電子郵件或電話方式進行溝通。