功能性委员会

本委员会的职权事项如下：

• 依证交法第十四条之一规定修改或修改内部控制制度。
• 内部管制制度违规之考核。
• 依证交法第三十六条之一规定订定或修改取得或处分资产、进行衍生性商品交易、与他人资金借贷、为他人财务背书或提供担保之重大业务行为的处理程序。
• 涉及董事自身利害关係之事项。
• 重大资产或衍生性商品交易。
• 重大之资金贷与、背书或提供担保。
• 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
• 签证会计师之委託、解任或报酬。
• 财务、会计或内部稽核主管之任免。
• 由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及须经会计查核签证之第二季财务报告。
• 其他公司或主管机关规定的重大事项。

前项事项决议应经本委员会全体成员二分之一以上同意，并提董事会决议。

审计委员会与稽核主管沟通情形

独立董事与内部稽核沟通方式：
1.内部稽核单位每月将稽核报告交付给各独立董事审阅，针对独立董事所提出的疑问会立即与其沟通讨论，每季于审计委员会报告向独立董事报告。
2.内部稽核单位及独立董事间平时视需要以电子邮件或电话方式进行沟通。